Цель программы: усовершенствование знаний и навыков в осуществлении написания выпускной квалификационной работы с использованием финансовой отчетности банков. Формирование практических навыков в составлении и проведении анализа отчетности банков по российской бухгалтерской отчетности и международным стандартам финансовой отчетности. Формирование и анализ финансовой отчетности с использованием системы финансовых коэффициентов для оценки финансовой устойчивости банка. Оценка финансового состояния банков на основе использования комплексной системы финансовых коэффициентов.
Описание перечня профессиональных компетенций в рамках имеющейся квалификации, качественное изменение которых осуществляется в процессе обучения:
- знать элементы финансовой отчетности банка на основе системного подхода, используя различные источники информации;
- знать порядок расчетов экономических показателей, характеризующих деятельность банка, на основе официальных методик ЦБРФ по оценке финансовой устойчивости кредитных организаций;
- знать порядок оценки финансового состояния банка, уметь обосновывать полученные выводы и предоставлять результаты оценки в виде аналитического отчета в соответствии с принятыми стандартами для принятия управленческих решений;
- уметь сравнивать экономические показатели деятельности банка с конкурентами и показателями финансового и банковского надзора;
- уметь анализировать финансовую отчетность банка на основе системного похода, используя различные источники информации;
- уметь рассчитывать экономические показатели, характеризующие деятельность банка на основе методик Банка России;
- уметь производить учет основных банковских операций;
- уметь обосновывать полученные выводы и представлять результаты оценки в виде аналитического отчета в соответствии с принятыми стандартами для принятия управленческих решений;
- сравнивать экономические показатели деятельности банка с конкурентами и показателями финансового и банковского сектора в целом для разработки стратегических целей развития организации.
В результате изучения программы дополнительного профессионального образования слушатели должны владеть:
- навыком оценки состава, динамики и достаточности капитала банка, расчета и оценки показателей его структуры и эффективности его использования;
- навыком проведения учета операций с капиталом;
- навыком оценки структуры и динамики доходов/расходов;
- навыком расчётов и оценки показателей доходов/ расходов;
- навыком формулировки выводов об уровне доходов/расходов и источниках их образования;
- навыком оценки структуры и динамики кредитного портфеля;
- навыком оценки показателей качества кредитного портфеля;
- навыком оценки показателей достаточности РВПС;
- навыком учета кредитных операций и операций по резервированию;
- навыком анализа и оценки структуры и динамики портфеля ценных бумаг;
- навыком обоснования выводов о специфике портфеля;
- навыком анализа и оценки структуры и динамики привлеченных средств;
- навыком расчётов и оценки показателей структуры и эффективности использования привлеченных средств;
- навыком анализа и оценки структуры и динамики размещенных средств;
- навыком расчёта и оценки показателей риска, доходности и ликвидности активов;
- навыком анализа и оценки уровня и динамики обязательных нормативов;
- навыком анализа и оценки факторов, влияющие на прибыль;
- навыком расчета и оценки показателей эффективности деятельности банка;
- навыком анализа и оценки финансовой устойчивости банка по типовым методикам оценки финансовой устойчивости;
- навыком сравнения показателей финансовой устойчивости банка с конкурентами и средними значениями по банковскому сектору, проведения конкурентного анализа.
