| 1 день | |
| Рассматриваемые вопросы | Спикеры
| Время |
Трансформация налоговой системы в 2021 году: - Анализ ИЗМЕНЕНИЙ в налоговом законодательстве.
- Основные тренды налогового контроля и судебной практики.
- Оценка влияния изменений на функционирование бизнеса.
- Общие рекомендации по функционированию бизнеса в новых условиях.
| Новоселов Константин Викторович | 10.00-11.30 |
Налоговые риски и юридическая безопасность организации: Общие вопросы налоговой безопасности: - Регистрация и ликвидация в 2020 году (официальная ликвидация, реорганизация, смена участников, исключение из ЕГРЮЛ).
- Ввод и вывод активов в бизнес.
- Анализ моделей защиты активов собственника.
- Построение финансовых потоков.
- Информационная безопасность бизнеса.
- Организация документооборота и контроля за информационными потоками. Деловая переписка.
- Банкротство в 2020 году - особенности реализации процедур
Субсидиарная ответственность, ущерб, убытки- как привлечь и как защититься. Практикум - Анализ моделей диверсификации бизнеса.
- Ошибки в трансформации бизнеса.
- Самостоятельная оценка рисков - пошаговый алгоритм
| Ряховский Дмитрий Иванович | 11.45-13.15 |
| Перерыв на обед 13.15-14.00 |
Плюсы и минусы моделей оптимизации. Анализ налоговых схем и совершаемых ошибок: - Однодневки. Что делать с 2017-2019 годами?
- Реальность сделок: как доказать реальность контрагента и реальность сделки.
- Деловая цель и экономическое обоснование сделок.
- Договорная политика бизнеса.
- Умысел и уголовная, налоговая и субсидиарная ответственность.
- Дробление бизнеса.
- Сделки с взаимозависимыми лицами.
- Завышение расходов и рыночная стоимость.
- Товарный знак и роялти. Франшиза как инструмент масштабирования бизнеса.
- Производственный кооператив.
- Простое товарищество.
- ИП на аутсорсинг. Фиктивный, формальный документооборот и реальность.
- ИП-директор и Управляющая компания.
- Агент на закупку. Агент на продажу.
- Черная заработная плата.
- Иные модели и схемы оптимизации
| Ряховский Дмитрий Иванович Попова Оксана Сергеевна
| 14.00-15.30 3D –практикум |
Плюсы и минусы точечной оптимизации и снижение точечных налоговых рисков. - Анализ легальных налоговых моделей оптимизации.
- Дебиторская и кредиторская задолженность.
- Безнадежные долги.
- Построение безрисковой системы оплаты труда.
- Командировочные расходы.
- Использование личного имущества в служебных целях.
- Транспортные расходы и реальность.
- Переквалификация договоров.
- Самозанятые и договоры ГПХ.
- Расходы за счет чистой прибыли.
- Основные средства и пути оптимизации (амортизационная премия, кадастровая стоимость, переоценка, текущий и капитальный ремонт, модернизация, укрупнение и разукрупнение основных средств, движимое или недвижимое имущество, 08 или 01).
- Выплаты учредителям.
- Резервы как инструмент оптимизации.
- Налоговые льготы как инструмент оптимизации.
- Иные.
| Ряховский Дмитрий Иванович Попова Оксана Сергеевна | 15.45-17.15 3D –практикум
|
| 2 день |
| НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ |
Допроверочное общение с ИФНС. ДУЭЛЬ. | Ряховский Дмитрий Иванович Балакин Максим Сергеевич | 10.00-12.30
3D –практикум |
Налоговые проверки от «А» до «Я». ДУЭЛЬ. - Проверка - взгляд с двух сторон.
- Подготовка к проверке: офис, документы, сотрудники, оборудование и др.
- Начало проверки: регламент базовых действий налогоплательщика. Хитрости и тонкости.
Стратегическое планирование при проведении проверки: -стратегия поведения налогоплательщика, -предугадывание действий ИФНС, -работа со своими контрагентами, работниками, -контроль за «встречками», -методы управления ситуацией. Представление документов: - ТКС или на бумаге, -НУЖНО или НЕ НУЖНО предоставлять документы (деловая переписка, рецептура, докладные и служебные записки и др.) -как законно избежать штрафа за непредоставление, - продление сроков представления, - легитимность документов, представленных после проверки. Свидетели и их роль в налоговом споре: -законность вызова не в «свою» ИФНС, - работа с сотрудниками, в том числе уволенными, -правила для свидетеля и налогового консультанта (адвоката), - как законно не ходить в ИФНС - подготовка свидетеля к допросу, - практика проведения допросов и порядок сопровождения допросов, - протоколы допроса- что нужно знать, -передопросы свидетелей. Формирование контрдоказательств. Специалисты и эксперты: - когда эксперт, когда специалист, - требования к экспертам и специалистам, - вопросы, которые нужно ставить пере экспертами/специалистами, - требования к заключению, - как признать незаконным/оспорить заключение эксперта/специалиста, - независимое заключение специалиста как инструмент доказывания невиновности в налоговом споре- практикум.
Выемка документов: -подготовка к выемке, -алгоритмы поведения при проведении выемки, -где хранить документы, -спорные вопросы в проведении выемки, -выемка с МВД РФ – что нужно знать, -процессуальные нарушения и оспаривание выемки, - Формирование доказательной базы ИФНС
- Пошаговые действия ИФНС и налогоплательщика.
- Разбор практических кейсов.
| Крицкий Виталий Иванович Ряховский Дмитрий Иванович | 13.15-15.45
3D –практикум |
| Цифровая безопасность организаций при проверках ФНС в 2021 году - Как с помощью современных цифровых технологий снизить риск налоговой проверки - Что будут искать инспекторы на компьютерах и почему 1С на зарубежных серверах не спасут - Как взять под контроль цифровые следы, которые ваш бизнес оставляет во внешнем мире - Предпринимательские риски удаленки, о которых вам не расскажет ваш бухгалтер и сисадмин - 4 заповеди цифровой безопасности в эпоху цифровой экономики - Почему не стоит вставлять банковские флэшки в домашние компьютеры и как организовать безопасную работу сотрудников из дома
| Павел Миловидов Дипломированный специалист по защите информации с 15-летним опытом. Спикер федеральных и региональных форумов по безопасности бизнеса. Руководитель ИТ-компании Безопасный Офис
| 15.45-16.15 |
Практикум от адвоката: эффективная защита по уголовным делам в области налогов и предпринимательства: практикум. - Общая характеристика составов преступлений в области налогов и предпринимательства.
- Новые тенденции в уголовной практике по налоговым и экономическим преступлениям.
- Влияние выводов налоговой инспекции на возможность возбуждения уголовного дела.
- Нюансы формирования доказательств вины.
- Особенности возбуждения уголовных дел без участия ИФНС.
- Защита на доследственной стадии (материал проверки): регулирующее законодательство, ваши права и обязанности.
Практические рекомендации для потенциальных фигурантов уголовного дела. - Защита на стадии следствия: регулирующее законодательство, ваши права и обязанности.
- Доказательства в уголовном процессе.
- Адвокатское расследование.
- Работа со свидетелями.
- Использование заключения специалиста со стороны защиты в уголовных делах в области налогов и экономики: компетенция специалистов, постановка вопросов специалистам, предоставление документов специалисту, включение заключения специалиста в состав материалов уголовного дела.
| Левченко Данил Николаевич Ряховский Дмитрий Иванович
| 16.15-17.15 3D –практикум |
3 день
|
Практикум по налоговым спорам - Анализ акта и оценка легитимности доказательств.
- Разработка стратегии налогового спора. Нестандартные приемы защиты.
- Истребование документов, являющихся приложением к акту проверки. Разработка стратегии спора.
- Процессуальные сроки и их особое течение в налоговом споре.
- Процессуальные налоговые нарушения и особенности их формирования.
- Судебные расходы на налоговый спор - особенности и тренды.
- Особенности определения контрдействий налогоплательщика, для оспаривания результатов проверки.
- Совокупность доказательств и особенности выработки контраргументов.
- Как доказывают однодневки.
- Разработка аргументов в налоговом споре.
- Как доказать реальность сделки- практические советы.
- Как доказать реальность контрагента- практические советы.
- Анализ основных типовых обвинений ИФНС и разработка реальных аргументов.
- Активный налоговый спор- как это сделать.
- Как доказывать формальный подход ИФНС.
- Как писать разногласия. Поведение на разногласиях. Вопросы с подвохом.
- Как подготовить убедительные аргументы.
- Дополнительные мероприятия и особенности вынесения решения. Обеспечительные меры.
- Смягчающие обстоятельства и налоговая ответственность*
- Особенности вынесения решения о привлечении к налоговой ответственности.
- Особенности апелляционное обжалование и подготовка к судебному процессу.
- Как писать апелляционную жалобу.
- Особенности формирования совокупности доказательств.
- Особенности написания жалобы в ФНС России.
Особенности написания искового заявления. Формирование комплекта документов в суд.
| Ряховский Дмитрий Иванович Попова Оксана Сергеевна
| 10.00-11.30 3D –практикум
|
Практикум от судебного налогового юриста: профессиональные налоговые споры в суде. - Особенности написания искового заявления.
- Формирование комплекта документов в суд.
- Важные нюансы судебных баталий.
- Практика применения налогового законодательства в налоговых спорах. Оценка перспектив налогового спора в суде.
- Анализ и управление процессуальными сроками.
- Особенности подготовки и написания заявления о признании незаконным решения о привлечении к ответственности, решения об обеспечительных мерах, разграничение оснований вынесения решения о привлечении к ответственности и решения об обеспечительных мерах.
- Типичные ошибки и практические рекомендации. Содержание и акценты.
- Как составить исковое заявление с правильно расставленными акцентами.
- Подготовка заявления об обеспечении иска: условия приостановления исполнения решения о привлечении к ответственности, встречное исполнение, судебная практика.
- Правильность формирования доказательственной базы, сложности представления доказательств, не раскрытых на досудебной стадии обжалования.
- Подготовка позиции в суде первой инстанции.
- Разработка блоков защиты.
- Типичные ошибки налоговых органов при привлечении налогоплательщика к налоговой ответственности, применении обеспечительных мер.
- Специалисты, эксперты и свидетели в судебном процессе.
- Особенности формирования ходатайств, их значение на других стадиях обжалованиях.
| Попова Оксана Сергеевна Шашков Валерий Юрьевич
| 11.45-13.15 3D –практикум
|
Анализ значимой арбитражной
практики. Дискуссия
- Судебная практика разрешения налоговых споров в 2019-2020 годах: тенденции, изменения, проставленные акценты.
- Ответы на вопросы.
| Попова Оксана Сергеевна Шашков Валерий Юрьевич Ряховский Дмитрий Иванович | 14.00-17.00
|
