Тема 1. Актуальные вопросы контроля за трансфертным ценообразованием | Обзор последних разъяснений ФНС и Минфина по применению законодательства о трансфертном ценообразовании Тенденции налогового контроля в сфере ТЦО. Сделки с риском проверки. Критерии отбора ФНС. Налоговые проверки сделок с взаимозависимыми лицами по контролируемым и неконтролируемым сделкам. Выводы из судебной практики и рекомендации по снижению налоговых рисков. Применение Раздела V.1 территориальными налоговыми органами. Ответы на запросы территориальных налоговых органов. Применение методов ТЦО на практике. Приоритетность методов ТЦО: подход налоговых органов. Обеспечение сопоставимости и применение корректировок. Подготовка отчетности по трансфертному ценообразованию: уведомление и документация. Содержание обосновывающей документации. Рекомендации ФНС. | 
Собчук Алексей Сергеевич, директор группы по оказанию услуг в сфере трансфертного ценообразования ООО «Делойт Консалтинг» |
Тема 2. Налоговый мониторинг: практика организации новой формы взаимодействия с налоговыми органами | Налоговый мониторинг: плюсы, минусы и «подводные камни». Переходим на налоговый мониторинг. Подготовка регламента информационного взаимодействия с налоговыми органами. Порядок построения системы внутреннего контроля в соответствии с требованиями Приказа Федеральной налоговой службы от 16 июня 2017 г. N ММВ-7-15/509 "Об утверждении Требований к организации системы внутреннего контроля». Мотивированное мнение и взаимосогласительная процедура, практические вопросы | 
Голованова Светлана Валерьевна, начальник отдела отраслевого контроля № 5 МИ ФНС России по КН № 6 |
Тема 3. Проблемы практики исчисления налога на добавленную стоимость | Последние изменения в исчислении и уплате НДС. Расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%. Изменения в порядке представления документов для подтверждения экспорта товаров. Новые освобождения от уплаты налога. Новые основания для восстановления налога. Изменение порядка принятия к вычету НДС при приобретении НМА. Право на вычет НДС при выполнении работ и оказании услуг, местом которых не признается территория РФ. Порядок расчета пропорции облагаемых и не облагаемых НДС операций для целей вычета входного НДС. Вычет по товарам, работам и услугам, оплаченным за счет «коронавирусных» субсидий Последние изменения в декларации, нюансы заполнения отдельных разделов. Выводы 2020 года: что следует учесть. Особенности отражения в декларации и представления документов, подтверждающих ставку 0% Требования к оформлению счетов-фактур, ведению книг покупок и продаж, журнала учета счетов-фактур с учетом последних изменений. Критичные ошибки в счетах-фактурах Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики и разъяснений Минфина и ФНС. Позиции высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС | 
Медведева Марина Владимировна, к.э.н., доцент Департамента налогов и налогового администрирования Финансового университета, профессиональный аудитор (аттестат МинФина РФ), консультант, действительный член ИПБ (с 2000 г.) |
Тема 4. Новые аспекты исчисления и уплаты налога на прибыль организаций | Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль. Новое в учете амортизируемого имущества. Перенос убытков при реорганизации. Учет «коронавирусных» расходов. Учет доходов и расходов при получении субсидий и льготных кредитов. Расходы на благотворительность. Порядок уплаты авансовых платежей по налогу. Налог на прибыль при наличии обособленных подразделений. Смягчение условий налогообложения для определенных компаний. Налоговые льготы. Формирование налоговой базы по налогу на прибыль: на что обратить внимание. Изменение подходов ФНС к признанию расходов, практика применения ст. 54.1 НК РФ: как действовать налогоплательщику Деление расходов на прямые и косвенные: сложные моменты. Арбитражная практика по признанию прямых и косвенных расходов. Особенности признания отдельных видов доходов и расходов в спорных и сложных случаях. Признание доходов и расходов прошлых лет, исправление ошибок в текущем налоговом периоде. Применение положений ст.54 НК РФ, тонкости в заполнении декларации | 
Антонова Мария Борисовна, ассистент, практик в области налогового права, налогового планирования, консультирования, системы внутренних контролей, аудита |
Тема 5. НДФЛ: новое в регулировании и отчетности | Изменение форм отчетности по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ). Новые правила налогообложения НДФЛ процентов по вкладам и остаткам счетов в банке. Актуальные изменения социального и имущественного налоговых вычетов по НДФЛ. Использование новой ставки 13% для нерезидентов. Новое в сведениях о среднесписочной численности и формах отчетности по страховым взносам. Изменения в перечне необлагаемых НДФЛ доходов и порядке обложения доходов по ценным бумагам. | 
Тихонова Анна Витальевна, к.э.н., доцент Департамента налогов и налогового администрирования, Финансовый университет, налоговый консультант |
Тема 6. Страховые взносы: актуальные проблемы формирования базы и применения тарифов | Особенности формирования базы для обложения страховыми взносами в 2021 году. Последствия заключения отдельных видов договоров (дарение, аренда, заем). Проблемы отнесения выплат к необлагаемым (материальная помощь, заемные средства, компенсационные выплаты). Вопросы персонификации выплат работникам в целях обложения страховыми взносами. Применение страховых тарифов для различных категорий плательщиков. Новое в обложении страховыми взносами индивидуальных предпринимателей: определение базы для обложения и страховые тарифы. Порядок определения фискальной нагрузки в целях избежания включения в план выездных налоговых проверок. | Тихонова Анна Витальевна, к.э.н., доцент Департамента налогов и налогового администрирования, Финансовый университет, налоговый консультант |
Тема 7. Налоговый контроль: практические аспекты взаимодействия с налоговыми органами | Автоматическая система контроля за уплатой НДС – новации 2020 г. Как налоговые органы разоблачают схемы необоснованного возмещения НДС. Важные судебные решения по НДС (КС РФ, ВС РФ), которыми должны руководствоваться налоговые инспекторы и налогоплательщики. Статья 54.1 НК РФ; необоснованная налоговая выгода и методические рекомендации о выявлении умысла в действиях налогоплательщика: разъяснения, судебная практика. Критерии и признаки схемы. Что должны доказать налоговые органы, чтобы доначислить налоги. Изменения в тенденциях судебной практики. Комиссии по легализации налоговой базы по НДФЛ и базы по страховым взносам. Как выявляются «конвертные» схемы выплаты зарплаты. Сбор информации уполномоченными органами о налогоплательщике в рамках и вне рамок выездной налоговой проверки. Объем информации, который вправе требовать налоговые органы и ответственность налогоплательщика за непредоставление информации. Камеральная, выездная, встречная проверка: ключевые моменты. | 
Крицкий Виталий Иванович, заместитель начальника отдела выездных проверок ИФНС № 27 по г. Москве, аттестованный преподаватель ИПБ России |
Тема 8. Налоговые риски и налоговая безопасность компании | Общие вопросы налоговой безопасности. Регистрация и ликвидация в 2020 году (официальная ликвидация, реорганизация, смена участников). Банкротство в 2020 году - особенности реализации процедур. Ввод и вывод активов в бизнес. Анализ моделей защиты активов собственника. Построение финансовых потоков. Исключение из ЕГРЮЛ и дисквалификация. Информационная безопасность бизнеса. | 
Попова Оксана Сергеевна, директор Департамента по налоговому сопровождению бизнеса юридической фирмы «Легикон-Право» |
Тема 9. + Тема 10. Актуальные изменения в системе стандартов бухгалтерского учета: новые подходы, оценки, раскрытие в отчетности | Программа разработки федеральных стандартов бухгалтерского учета до 2022 года: важнейшие обновления, сроки введения в действие новых стандартов. Новые правила: ФСБУ «Запасы», ФСБУ «Основные средства», ФСБУ «Капитальные вложения», ФСБУ «Бухгалтерский учета аренды». | 
Богданова Наталья Анатольевна Практикующий главный бухгалтер, действительный член ИПБ России |
